Vanuit een solide financiële basis zijn we in control en werken we verder aan de doorontwikkeling van onze finance & controlfunctie. Een belangrijke mijlpaal hierin was de invoering van het nieuwe financiële systeem in 2024. Dit heeft geleid tot meer uniformiteit in de manier waarop we binnen de organisatie werken. Op deze basis bouwen we de komende jaren verder, met blijvende aandacht voor het vereenvoudigen en verbeteren van onze financiële processen.
In mei 2026 heeft het college uw raad geïnformeerd over de stappen die in de afgelopen bestuursperiode zijn gezet op het gebied van wendbaar begroten. Een belangrijke ontwikkeling daarbij is de nadere verdieping van de begroting 2026 in afzonderlijke producten. Deze uitwerking biedt meer inzicht in de inzet van onze financiële middelen. Het overzicht wordt voortaan jaarlijks in geactualiseerde vorm als bijlage bij de begroting opgenomen, dus ook bij deze begroting 2027.
Daarnaast zijn er maatregelen om de begroting nauwkeuriger en daarmee wendbaarder te maken. Zo heeft uw raad besloten dat incidentele exploitatiebudgetten in beginsel na maximaal drie jaar vrijvallen. Ook stellen wij bij de komende managementrapportage voor om de financiële verordening aan te passen, zodat niet-benutte investeringskredieten van meer dan € 500.000 na drie jaar vrijvallen. Verder onderzoeken we hoe kapitaallasten realistischer kunnen worden geraamd, bijvoorbeeld door hiervoor een stelpost op te nemen. Ook in deze bestuursperiode blijven we zoeken naar mogelijkheden om onze financiële wendbaarheid verder te vergroten.
Komend jaar werken we aan de invulling van de taakstelling uit het bestuursakkoord: € 3 miljoen in 2027 en 2028 en € 4 miljoen structureel vanaf 2029. Daarbij kijken we kritisch naar kostenbesparingen en passen we het principe van oud-voor-nieuw toe. Tegelijkertijd verkennen we innovatieve mogelijkheden om werkzaamheden efficiënter uit te voeren, bijvoorbeeld met behulp van AI en nieuwe ICT-toepassingen. Uw raad ontvangt in het eerste kwartaal van 2027 voorstellen voor de invulling van deze taakstelling.
Daarnaast zetten we verdere stappen in de ontwikkeling van ons risicomanagement, versterken we de samenwerking en deskundigheid binnen de financiële functie en blijven we actief nieuwe inzichten en ontwikkelingen uit het vakgebied naar binnen halen.
Inkoop
Voor 2027 wordt een verdere professionalisering van de inkoopfunctie voorzien. Een kwalitatief betere spendanalyse zorgt voor een betere voorbereiding van aanbestedingen waarin inkoopbehoeften organisatiebreed kunnen worden gebundeld. Daarnaast wordt gekeken naar de mogelijkheden om door toepassing van AI de kwaliteit en efficiëntie van aanbestedingstrajecten te verbeteren. Tenslotte is een traject ingezet om de kwaliteit van het contractmanagement binnen de gemeente te verbeteren.