Gemeentefinanciering

Leningenportefeuille

De post opgenomen langlopende leningen heeft zich in 2025 als volgt ontwikkeld:

De nieuwe leningen betreffen een drietal leningen welke zijn doorverstrekt aan het Stadsgewest (€ 2,5 miljoen; herfinanciering), de BIM (€ 6,2 miljoen; aankoop Plantlab-gebouw) en Heesch-West (€ 5 miljoen; aanvullende financiering).

Uitzettingen

De verstrekte langlopende leningen hebben zich in 2025 als volgt ontwikkeld:

De nieuwe uitzetting betreffen naast de hierboven reeds genoemde leningen:

• Een opname van de BIM. Vanaf 2022 kan de BIM het in een jaar afgeloste bedrag op oude leningen opnieuw bij de gemeente lenen tegen de rente die de gemeente zelf gemiddeld betaalt over vreemd vermogen verhoogd met een beperkte beheersopslag (Raadsvoorstel 11817562). In 2025 heeft de BIM een bedrag van € 1,16 miljoen geleend.
• Een lening aan de ZNTM voor een bedrag van € 0,75 miljoen als uitwerking van de afspraken volgend uit het Strategisch plan ZNTM bv
• Een doorrol van een lening aan cv Willempoort (€ 0,6 miljoen).

Tevens is de laatste tranche van de lening aan het BIF verstrekt (€ 1,15 miljoen). Deze lening is vanwege het karakter van de lening volledig voorzien.

Schatkistbankieren

Sinds 2024 loopt de stand van de liquide middelen op. De oorzaak ligt in het feit dat de bevoorschotting van het rijk eerder plaatsvindt dan de uitvoering van (grote) projecten. Sinds 2013 zijn decentrale overheden verplicht overtollige middelen te storten in de schatkist van het Rijk, ook wel schatkistbankieren genoemd. Dit is vastgelegd in de Wet financiering decentrale overheden. Deze regeling is bedoeld om de financieringsbehoefte van de rijksoverheid te verminderen en publiek geld efficiënt te beheren, waarbij het geld pas de schatkist verlaat wanneer het werkelijk nodig is voor de uitvoering van publieke taken.

De stand van onze tegoeden bij het rijk heeft zich als volgt ontwikkeld (stand eind van het betreffende kwartaal):

Ter verduidelijking van de uitzonderlijke situatie waarin we ons bevinden, is het goed te weten dat de stand van de tegoeden aan het eind van Q1-2024 nog nihil was. Het huidige saldo is dus in 1,5 jaar opgebouwd. Zodra de uitvoering van de betreffende projecten start, zal de stand gaan afnemen.

Garanties

In 2025 is één nieuwe garantie verstrekt. Het betreft een duurzaamheidslening ten behoeve van Tennisvereniging 'De Schutskamp' ter grootte van € 150.000, de gemeente en het waarborgfonds sport staan ieder voor 50% garant. De gemeente is in 2025 niet aangesproken op haar garanties.