De financiering van de gemeentelijke activa vindt plaats met interne middelen (reserves en voorzieningen) en met extern aangetrokken geldleningen. De rentelasten bedragen € 4,9 miljoen. In de begroting na wijziging is rekening gehouden met hetzelfde bedrag. Bij de rentebaten is er sprake van een voordeel van € 1,2 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door het wegzetten van overtollige liquide middelen bij de schatkist.
De rentelasten van de financieringsmiddelen worden doorbelast aan de gemeentelijke onderdelen door middel van de omslagrente. In deze omslagrente nemen we ook de rente over de interne financiering mee. De hogere standen van de reserves leiden in de renteomslag tot hogere rentekosten. Samen met een lager investeringsniveau dan begroot zorgt dit er voor dat omslagpercentage, conform de regels van de BBV, verhoogd is van 1,00 % naar 1,50%. We rekenen hierdoor € 3,1 miljoen meer rente toe. Tegenover dit voordeel op het taakveld Treasury staan nadelen op overige taakvelden.
Omdat we werken met een afronding ontstaat een verschil tussen de werkelijke rentekosten en de aan activa toegerekende rentekosten. Dit resulteert in een voordelig renteresultaat op het taakveld Treasury van € 1 miljoen. Begroot was een nadeel van €3,5 miljoen. Het verschil wordt dus verklaard door de extra rentebaat bij de Schatkist en het verhoogde omslagpercentage.