De exploitatie bestaat uit de jaarlijkse lasten en baten.
In totaal gaat het om de volgende bedragen (X € 1.000).
Bedrag x € 1.000
Belangrijkste verschillen:
- Onderwijshuisvesting (voordeel € 0,2 miljoen)
In 2025 werd gewerkt aan diverse bouwprojecten. Zo is KC De Hobbit in augustus opgeleverd en in gebruik genomen. Zoals ook al werd toegelicht in het raadsvoorstel IHP van 1 april 2025 zijn enkele projecten nog niet afgerond en vallen de bijbehorende kapitaallasten ad € 0,55 miljoen vrij. De vernieuwbouw van KC Zuiderster start later dit jaar en EC ’t Sparrenbos, KC Het Stadshart en De Mariaschool zijn in voorbereiding. Een gedeelte van de vrijgevallen kapitaallasten wordt verrekend met de reserve Activa waardoor er per saldo een voordeel van € 0,2 miljoen is. - Jeugdhulp (nadeel € 0,1 miljoen)
Zie financiële hoofdlijnen voor een uitgebreide toelichting. - Kapitaallasten (nadeel € 0,5 miljoen)
- Budgetoverheveling (nadeel € 0,2 miljoen)
In de landelijke kadernota Rechtmatigheid is aangegeven dat incidentele beschikbare budgetten die niet (volledig) worden uitgegeven in het lopend boekjaar middels een begrotingswijziging worden overgeheveld naar volgend boekjaar. Bij de MARAP heeft de raad op basis van prognoses van een bedrag van € 31 miljoen overgeheveld. De realisatie wijkt hier € 3,1 miljoen van af. Dit wordt onder meer veroorzaakt door de budgetten die we pas verkregen hebben bij de decembercirculaire. Per saldo zorgt dit niet voor een budgettair effect. De voordelen- en nadelen staan afzonderlijk vermeld op de programma's. In dit geval is dat € 0,2 miljoen. - Leerlingenvervoer (nadeel €0,1 miljoen)
In 2025 waren de kosten voor het leerlingenvervoer € 0,1 miljoen hoger dan begroot. Dit komt doordat meer leerlingen gebruikmaken van taxivervoer. De stijging is met name zichtbaar vanaf het schooljaar 2025–2026. Ten opzichte van een jaar eerder is het aantal leerlingen dat taxivervoer nodig heeft met ongeveer 9% toegenomen. - Meedoen (voordeel € 0,2 miljoen)
In het najaar van 2025 heeft het Rijk de nieuwe wet School naar duurzaam werk definitief vastgesteld. De wet is op 1 januari 2026 officieel ingegaan. De afgelopen jaren hebben we ons voorbereid op de invoering van deze wet. We richten ons daarbij op het begeleiden van jongeren van 23 tot en met 27 jaar naar school en/of werk. Voor deze voorbereiding heeft uw Raad geld beschikbaar gesteld. Eind 2025 hebben we de taken die bij deze wet horen al geborgd in de organisatie.Daarom valt een deel van de gereserveerde budgetten voor de inrichtingskosten bij de jaarrekening vrij. Vanaf 2026 ontvangen we structurele financiering van het Rijk voor deze werkzaamheden. Het voordeel bedraagt € 0,2 miljoen.
- Veiligheid in afhankelijkheidsrelaties (voordeel € 0,1 miljoen)
In 2025 zijn nieuwe samenwerkingsafspraken gemaakt. Het gereserveerde uitvoeringsbudet is hierdoor in 2025 niet benut. Op basis van regionale afspraken voor 2026 e.v. besteden we dit structurele budget de komende jaren aan de uitvoering van het Koersplan Veilig in Afhankelijkheid.