8. Eigen vermogen

EIGEN VERMOGEN (bedragen x € 1 miljoen)

31-12-2025

01-01-2025

Mutaties

31-12-2024

- Algemene reserve

66,7

54,1

 4,5

 49,6

- Bestemmingsreserves

742,4

 740,3

 -

 740,3

- Gerealiseerd resultaat

17,8

 -

 4,5-

4,5

826,9

 794,4

 -

 794,4

(Bedragen x € 1 miljoen)

Algemene reserve

Bestemmingsreserves

Gerealiseerd resultaat

Totaal

Stand 1 januari 2025

54,1

 740,3

 794,4

Toevoegingen ten laste van exploitatie

17,1

 114,4

 131,5

Onttrekkingen ten gunste van exploitatie

4,5-

108,7-

113,2-

Onttrekkingen in verband met afschrijvingen op activa

3,6-

3,6-

Gerealiseerd resultaat 2025

17,8

 17,8

Stand 31 december 2025

66,7

 742,4

 17,8

 826,9

Omschrijving reserve
Bedragen x € 1 miljoen

Stand per 01-01-2025

Toevoegingen

Onttrekkingen

Stand per 31-12-2025

Toelichting aard en reden reserve

Essent dividend compensatie

290,9

 290,9

Bestemd voor structurele compensatie weggevallen Essent dividend en onderdeel van ons weerstandsvermogen.

Structuurfonds

171,8

 15,4

 -17,4

169,8

Bestemd voor door de raad vastgestelde projecten

Reserve activa

53,7

 7,7

-15,7

45,7

Bijdragen mbt investeringen om afschrijvingslasten te dekken van deze investeringen.

Reserve Sociaal & Zorgfonds

32,7

 20,8

 -13,4

40,1

Dit fonds (ontstaan uit de reserve Wmo en een deel van de bedrijfsreserve WXL) zetten we in als buffer om lokaal de ongewenste effecten van rijksbeleid op te vangen, als reserve voor frictiekosten en ter bekostiging van de innovatiemaatregelen in het sociaal zorgdomein en de maatregelen versterking taalaanpak. Het is daarmee een breed fonds voor het gehele sociale domein (zorg en participatie).

Reserve Werk- en ontwikkelbedrijf

8,9

 4,7

-4,0

 9,6

Deze bedrijfsreserve voor de sociale werk- en ontwikkelinfrastructuur kan dienen als remweg bij nadelen en om te investeren in het toekomstbestendig en rendabel houden van de sociale werkvoorziening. Deze reserve egaliseert voor- en nadelige resultaten op taakvelden 6.4 WSW en Beschut werk en 6.5 Arbeidsparticipatie van sector WXL. De reserve is gemaximaliseerd op 15% van het achterliggende budget.

Reserve beschermd wonen en Maatschappelijke opvang regionaal

26,8

 8,9

-11,9

23,8

Reserve om de regionale kosten voor regio Meierij en Bommelerwaard te financieren zodat ook de inwoners van deze regio’s ondersteuning kunnen krijgen vanuit beschermd wonen en maatschappelijke opvang.

Bestemmingsreserve onderwijshuisvesting

10,4

 -1,6

8,8

Reserve ter dekking van uitgaven onderwijshuisvesting. Bestedingsplan op basis van Integraal HuisvestingsPlan (IHP).

Reserve Maximakanaal

5,0

 -0,2

4,8

Reserve afkoopsom Rijk eeuwigdurend beheer en onderhoud openbare ruimte Maximakanaal.

Reserve opvang ontheemden

16,6

0,2

 -3,3

13,5

Reserve om de uitvoeringskosten op het gebied van leefbaarheid, veilige en menswaardige opvang en benodigde ambtelijke inzet te financieren.

Reserve Bodemsanering

3,8

 0,3

 -0,3

3,8

Financiële dekking bieden voor kosten van bodemsaneringsprojecten die voortkomen uit wettelijke verplichtingen, beleidsdoelen of onverwachte verontreinigingen.

Reserve Grondbedrijf

54,9

 10,2

 -9.6

55,5

Afdekking van algemene bedrijfsrisico's van het grondbedrijf.

Reserve nog uit te voeren werken

29,7

 26,6

-28,1

28,2

Budgetoverheveling management rapportage.

Reserve Grote werken

 7,9

 0,5

 8,4

Financiering van bovenwijkse infrastucturele werken als gevolg van stadsvernieuwing en uitbreiding.

Reserve FWI inkomensdeel

5,3

 0,3

 5,6

Reserve om toekomstige tegenvallers met betrekking tot de sociale uitkeringen op te vangen. De hoogte is gemaximeerd op 7,5% van het jaarbudget.

Reserve nog te realiseren activa

1,5

11,0

-0,6

11,9

Nog niet gerealiseerde investeringen gedekt uit reserves. Doorstorting naar de reserve activa vindt plaats op het moment van activering.

Overige reserves

20,4

 7,8

 -6,2

22,0

Totaal

740,3

 114,4

 -112,3

742,4