De exploitatie bestaat uit de jaarlijkse lasten en baten.
In totaal gaat het om de volgende bedragen (X € 1.000).
Bedrag x € 1.000
Belangrijkste Verschillen:
- Oninbare belastingdebiteuren (€ 1,3 miljoen)
In 2023 is gebleken dat de voorziening voor oninbare belastingdebiteuren hoger was dan noodzakelijk. Om die reden is toen het percentage oninbaar bij de belastingopbrengsten verlaagd van 0,4% naar 0,3%. Nu is gebleken dat dit percentage ook nog te hoog is en daarom zal dat per 2027 worden verlaagd naar 0,2%. We laten nu het bedrag dat niet nodig is voor het afdekken van het risico van oninbaarheid vrijvallen. - OZB (nadeel € 0,2 miljoen)
Bij het opstellen van de begroting is een inschatting gemaakt van de verwachte vermindering van de OZB opbrengsten over voorgaande jaren als gevolg van ingediende bezwaren. Deze inschatting is achteraf te laag gebleken, wat heeft geleid tot een budgettair nadeel van € 0,2 miljoen.
- Personeelskosten (voordeel € 0,2 miljoen)
- Proceskostenvergoeding (voordeel € 0,1 miljoen)
Door een wetswijziging is het aantal bezwaarschriften vanuit no cure no pay bureaus afgenomen. Hierdoor is de uit te betalen proceskostenvergoeding lager dan verwacht.